責任授信

兆豐銀行辦理授信案件，除採授信5P原則審理外，亦將授信對象ESG相關風險因子納入考量，本行遵循《兆豐金融集團ESG永續發展及高風險業務管理要點》，另訂有《企業授信ESG風險評級作業須知》規範營業單位對新做、續約或變更條件之企業授信案件辦理徵信時，須對授信對象進行風險評級並於徵信報告導入最終ESG風險調查表結果，以供授信審查單位依據風險評級結果，對高ESG風險授信對象洽請提出說明或具體改善方案，於本行評估具有合理性/可行性或與其議合完成特定ESG檢核指標之改善為承作條件後，方予核貸。

此外，本行評估將ESG檢核指標評定為高風險者列為貸後管理追蹤項目，並於動撥日起6個月內辦理首次追蹤改善情形。後續每年追蹤時如知悉授信對象未有效管理自身ESG風險，本行得採取風險抵減措施，如於風險訂價中反映額外風險成本、重新評估與客戶往來關係、收回部分授信額度、實施ESG議合行動(含氣候議題)等。為落實集團去碳化策略，在企業客戶申貸時，授信人員透過填寫「ESG資料暨貸後調查表」，先判別客戶是否為集團定義之禁止承做對象/產業、高敏感性產業(高環境及社會衝擊或高碳排等)、屬僅開採煤炭礦業及非傳統油氣業，或是燃煤電廠之專案融資，並查詢客戶是否曾有因違反ESG而受裁罰紀錄，作為授信准駁的依據之一。針對註記為「綠色授信」之撥款，皆列入「貸後管理追蹤檢核表」，留存判別綠色授信之相關資料。此外，另訂定《永續授信管理作業須知》，除引導客戶重視永續議題，並建立銀行內部對綠色授信、社會責任授信及永續績效連結授信等之認定及管理作業程序，以避免「漂綠」情事發生。

兆豐銀行針對授信對象受ESG相關裁罰採取相應措施，倘遭裁罰達所設條件時，採取利費率提高，並追蹤授信對象改善情形，若有改善，得恢復原利率加碼等條件，以鼓勵其改善問題。

1.企業授信

2024年度企業授信申請案中，經ESG原則審核後，授信戶涉及ESG風險因素，且有條件通過或未核准之案件共522件。
本行長期支持政府促進經濟結構轉型、六大核心戰略產業貸款及國家重大建設計畫，2024年底六大核心戰略產業授信餘額為新臺幣5,669.4億元；基礎建設融資案共9件，集中於再生水、低碳交通建設及污水下水道工程兩個類別，促進交通永續及水資源永續。為協助中小企業朝低碳化、智慧化轉型發展，積極推動經濟部「低碳智慧納管貸款」，該專案自2023年4月開辦，截至2024年底，共核貸2,466戶，總核准金額達新臺幣502.28億元，在全體金融機構名列前茅。本行透過永續連結授信議合申貸條件，鼓勵企業設立並達成ESG發展目標，若企業達成指標則給予利費率優惠。2024年底本行承作綠色授信及永續績效連結授信金額分別占國內企金總授信餘額3.57%及11.96%；另承作中小企業放款餘額占企金總放款餘額之比率為59.872%。
本行訂定《永續授信管理作業須知》，其中，於永續績效連結授信之關鍵績效指標(KPIs)中，參考集保結算所「公司投資人關係整合平台(ESG IR平台)」之MSCI ESG Rating及台灣證券交易所公司治理評鑑等ESG評比種類；若授信客戶提升或維持MSCI ESG Rating一定等級以上、台灣證券交易所公司治理評鑑排名達一定標準者，提供利率或手續費減免等優惠措施；截至2024年底，本行與國內授信客戶進行議合，且授信客戶符合前述等級或標準之客戶共164戶，其中，10戶係因等級或標準有所提升而取得利費率優惠。
本行訂定《企業授信ESG風險評級作業須知》，將危害生物多樣性、水及海洋資源之永續事件納入評級範圍；此外，亦訂定《授信案件適用赤道原則作業須知》，將授信客戶申請之貸款專案所在區域是否位於位於自然環境保護區或鄰近野生動物，專案開發是否造成自然景觀/生態環境破壞等納為評估範圍，藉此鼓勵授信客戶勿破壞自然生態保育。

2.個人授信

為協助個人客戶也能選擇合適的永續貸款專案，推出一系列永續個人授信金融商品，包含永續房貸及綠企業員工信貸等。2024年度個人授信件數為40,513件，年底授信餘額達新臺幣1,251.39億元。2024年底個金綠色授信佔個金總授信餘額比率為0.258%。